・信用調査とは
取引先に信用不安の徴候が見られるときは、信用調査をする必要があります( ショッピング枠現金化の際、注意)。
この信用調査には二つのものがあります。
一つは、今から取引に入ろうとする場合であり、他は、取引に入った後に信用状態が悪化した場合です。
会社法により最低資本金規整が廃止され、財政的基盤の弱い会社が設立される危険性が高くなったことに伴い、新規取引の際の取引相手会社の信用調査の
重要性がこれまで以上に高くなりました( ショッピング枠 現金化の際、注意)。
新規取引の場合は、1.取引能力はあるか (取込み詐欺の可能性はないかなど、2.支払能力はあるか (資金繰りが大丈夫か、所有財産はあるかなど)を調べな
ければなりません( ショッピング枠現金化の際、注意)。
取引後の信用調査では、支払能力の減少が問題となります。
取引後の支払能力の調査として、不動産登記事項証明書 燈記簿謄本)、商業登記事項証明書 (登記簿謄本)などを定期的 (毎年1回な的 に取得し 支払能力に
変化がないかを調査します。
・信用情報の収集
新たに取引する場合には、取引相手から法人税や所得税の申告書や決算書などを提出してもらい、取引相手の信用を調査する必要があります。
